En Portugal, existe actualmente una garantía pública del Estado para apoyar a jóvenes de hasta 35 años en la compra de su primera vivienda permanente. Esta medida se creó para facilitar el acceso a la propiedad de la vivienda, especialmente considerando las dificultades para ahorrar para la entrada exigida por los bancos.

El sistema funciona de forma sencilla: el Estado actúa como avalista de una parte de la hipoteca, permitiendo al banco financiar hasta el 100% del valor de la vivienda, algo que normalmente no sería posible. De esta forma, los jóvenes pueden acceder al crédito sin necesidad de tener un capital propio tan elevado.

Para beneficiarse de esta garantía pública, se deben cumplir varias condiciones. En primer lugar, todos los prestatarios deben tener entre 18 y 35 años y residencia fiscal en Portugal. Además, no pueden poseer otra vivienda ni haberse beneficiado previamente de esta medida. También se exige que la renta imponible del hogar no supere el 8.º tramo impositivo del IRS.

En el caso de los bienes inmuebles, el valor máximo de la transacción es de R$450.000, y la financiación a obtener debe corresponder al menos al 85% del precio de compra. La garantía estatal cubre hasta el 15% del valor de la propiedad, lo que, en muchos casos, permite al banco conceder crédito por hasta el 100% del valor de la vivienda.

Aun con esta garantía, se siguen aplicando las normas del Banco de Portugal, en particular en lo que respecta a la carga máxima del préstamo: el valor de las cuotas del préstamo, más otras cargas financieras, no puede superar el 50% de los ingresos netos del hogar. El plazo de amortización también depende de la edad del prestatario: los menores de 30 años pueden solicitar préstamos de hasta 40 años, mientras que los de entre 30 y 35 años tienen plazos ligeramente más cortos.

La garantía se activa únicamente en caso de impago, protegiendo al banco de parte del capital adeudado. Además de esta medida, existen otros beneficios para los compradores de vivienda por primera vez menores de 35 años, como la exención del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (IMT), el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados (ITD) y algunas tasas de registro.

El programa está vigente y puede utilizarse en contratos de préstamos hipotecarios firmados hasta finales de 2026, sujeto a la participación de los bancos que ofrecen este producto.

Los beneficiarios de esta medida son los jóvenes de hasta 35 años que no dispongan de vivienda propia o que no hayan sido propietarios de una en los últimos tres años, siempre que estén adquiriendo su primera vivienda para residencia permanente.

Si, por ejemplo, ya son propietarios de un inmueble o de una fracción de él, la exención ya no es válida. En el caso de pareja, si sólo uno de los integrantes cumple los requisitos, la exención se concederá únicamente sobre la parte del patrimonio correspondiente al beneficiario elegible.
¿Qué pasa con los ingresos?

Para acceder al beneficio, el comprador debe contar con ingresos propios y declararlos en su Impuesto sobre la Renta, es decir, no puede ser dependiente. Sin embargo, la exención no está condicionada al valor de estos ingresos, ya que la medida no considera la capacidad financiera del comprador.

En cambio, el Gobierno estableció límites basados ​​en el valor de la propiedad. Por tanto, sólo quedan totalmente exentas del IMT las adquisiciones de vivienda de hasta 316.772 euros, correspondientes al tramo 4 de este impuesto. Para propiedades entre R$ 316.772 y R$ 633.453, la exención solo es válida hasta el valor de R$ 316.772, siendo cobrado el ITBI sobre el valor excedente. Para propiedades superiores a R$ 633.453, no hay exención.
¿Cómo obtener el beneficio?

Al momento de la compra, al llenar la declaración Modelo 1 del IMT, simplemente marque que cumple con los requisitos para la exención. Si hay dos compradores, cada uno deberá completar su propia declaración. El sistema informático procesará automáticamente el beneficio.

Además de la exención del ITBI, los beneficiarios también están exentos del IOF y de los derechos de registro, de las cargas pagadas al momento de la escrituración y de la hipoteca, si existe financiamiento inmobiliario.
Condiciones y excepciones

La exención se mantendrá mientras la propiedad siga siendo el hogar permanente del comprador durante los próximos seis años. En caso contrario, se revocará el beneficio y se deberá pagar el impuesto a la Hacienda Pública.

Sin embargo, hay excepciones. La exención no se pierde en los casos siguientes:

 Venta de propiedad.
 Cambios en el hogar, como el nacimiento de un hijo o un divorcio.
 Trasladar el lugar de trabajo a una distancia superior a 100 kilómetros.

En estos casos, el propietario puede dejar de vivir en el inmueble, pero no puede dejarlo desocupado. La casa debe seguir utilizándose para fines residenciales, por ejemplo mediante alquiler.

En Portugal, existe actualmente una garantía pública del Estado para apoyar a jóvenes de hasta 35 años en la compra de su primera vivienda permanente. Esta medida se creó para facilitar el acceso a la propiedad de la vivienda, especialmente considerando las dificultades para ahorrar para la entrada exigida por los bancos.

El sistema funciona de forma sencilla: el Estado actúa como avalista de una parte de la hipoteca, permitiendo al banco financiar hasta el 100% del valor de la vivienda, algo que normalmente no sería posible. De esta forma, los jóvenes pueden acceder al crédito sin necesidad de tener un capital propio tan elevado.

Para beneficiarse de esta garantía pública, se deben cumplir varias condiciones. En primer lugar, todos los prestatarios deben tener entre 18 y 35 años y residencia fiscal en Portugal. Además, no pueden poseer otra vivienda ni haberse beneficiado previamente de esta medida. También se exige que la renta imponible del hogar no supere el 8.º tramo impositivo del IRS.

En el caso de los bienes inmuebles, el valor máximo de la transacción es de R$450.000, y la financiación a obtener debe corresponder al menos al 85% del precio de compra. La garantía estatal cubre hasta el 15% del valor de la propiedad, lo que, en muchos casos, permite al banco conceder crédito por hasta el 100% del valor de la vivienda.

Aun con esta garantía, se siguen aplicando las normas del Banco de Portugal, en particular en lo que respecta a la carga máxima del préstamo: el valor de las cuotas del préstamo, más otras cargas financieras, no puede superar el 50% de los ingresos netos del hogar. El plazo de amortización también depende de la edad del prestatario: los menores de 30 años pueden solicitar préstamos de hasta 40 años, mientras que los de entre 30 y 35 años tienen plazos ligeramente más cortos.

La garantía se activa únicamente en caso de impago, protegiendo al banco de parte del capital adeudado. Además de esta medida, existen otros beneficios para los compradores de vivienda por primera vez menores de 35 años, como la exención del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (IMT), el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados (ITD) y algunas tasas de registro.

El programa está vigente y puede utilizarse en contratos de préstamos hipotecarios firmados hasta finales de 2026, sujeto a la participación de los bancos que ofrecen este producto.

5 de mayo de 2025